为进一步完善对外金融资产负债及交易新利18开户，国家外汇管理局对 2016 年 6 月印发的《对外金融资产负债及交易新利18开户制度》进行了修订（修订后内容见附件 1 、 2 ），主要修订内容如下。

一、新增 “ 居民持有境外上市红筹企业股权 ” 、 “ 债券通 ” 、  “QDLP” 、 “QDIE” 等业务类型。该调整涉及 B01 表、 B06 表、 H02 表。

二、在部分报表中增加指标以满足新增数据需求。一是在 Z01 表增加 “ 全球法人机构识别编码 ” （ “LEI 编码 ” ） 指标。二是在 A01-1 表中补充采集 SPV 或壳机构的名称、代码以及所属部门信息。三是在 D02 表中增加 “ 债务人名称 ” 、 “ 签约金额 ” 、 “ 资金用途 ” 、 “ 原始放款天数 ” 、 “ 到期日 ” 五项指标。

三、修改 E01 表表式，扩充货物及服务贸易项下交易项目，参照《涉外收支交易分类与代码》细化 “ 交易代码 ” 。

四、进一步细分投资者（被投资者）所属部门和行业。在 A01 、 A02 表 “ 境外（被）投资机构所属行业 ” 中增加 “ 不动产 ” 和 “ 为住户服务的非营利机构 ” 选项。将各表投资者（被投资者）所属部门类别由五类拓展为九类。

五、调整部分指标名称。一是修改 A 表中关于 “ 全体股东 ” 的表述。二是统一 B 表、 H 表中与投资工具类型相关指标的名称。三是将部分报表中 “ 发行主体与本机构的关系 ” 修改为 “ 发行主体与本机构 / 被代理人 / 委托人的关系 ” 。四是调整 I 表中申报主体不易理解的个别指标。

六、变更各表 “ 填报机构 ” 相关表述。将  “ 填报机构 ” 、 “ 机构（单位） ” 、 “ 填报单位 ” 调整为 “ 申报主体 ” ，将 “ 机构代码 ” 调整为 “ 申报主体代码 ” 。

七、其他调整。一是调整 D04 、 D08 、 H02 表表名，使其与报表新利18开户内容一致。二是调整附录中现钞提取对应 MCC 码的归类。三是不再列示《境外上市非金融企业参考名录》，采用随时更新并将对应企业纳入申报的方式进行。四是其他必要的文字调整。

修订后的《对外金融资产负债及交易新利18开户制度》自 2019 年 5 月 1 日起施行，按本制度要求进行的首次申报应报送 2019 年 4 月报告期数据，并于 2019 年 5 月 10 日前完成。《国家外汇管理局关于印发 < 对外金融资产负债及交易新利18开户制度 > 的通知》（汇发〔 2016 〕 15 号）同时废止。与本制度配套的数据采集规范修订版将另文印发。

国家外汇管理局各分局、外汇管理部收到本文后应及时转发辖内中心支局、支局、金融机构法人、境外金融机构境内主报告分支机构以及其他指定报送主体，并协调做好系统调整等准备工作。所在地外汇局在转发文件时应提供本级外汇局业务咨询电话，以便于解答申报主体在制度执行中遇到的疑问。

国家外汇管理局国际收支司业务咨询电话： 010-68402521 ， 010-68402234 ， 010-68402357 ；传真： 010-68402316 。

特此通知。

附件：

国家外汇管理局

2018 年 10 月 23 日